wat is solvabiliteit precies
Solvabiliteit is een woord dat veel ondernemers wel eens horen, maar lang niet iedereen kan precies uitleggen wat het is. Toch is het een belangrijke graadmeter voor de financiele gezondheid van je bedrijf. Simpel gezegd laat solvabiliteit zien in hoeverre je onderneming in staat is om alle schulden terug te betalen, als het echt moet.
Je kijkt hiervoor naar de verhouding tussen het eigen vermogen en het totale vermogen van je bedrijf. Hoe hoger het aandeel eigen vermogen, hoe minder afhankelijk je bent van banken, investeerders en andere schuldeisers. Dat geeft vertrouwen aan partijen waarmee je zaken doet.
waarom solvabiliteit belangrijk is voor jou
Voor grote bedrijven wordt solvabiliteit vaak besproken in jaarverslagen, maar ook voor eenmanszaken, vof's en kleine bv's is dit cijfer belangrijk. Banken gebruiken het bijvoorbeeld bij het beoordelen van een kredietaanvraag. Leveranciers kunnen het meewegen als ze besluiten of je op rekening mag kopen.
Ook voor jezelf is het een nuttige indicator. Een lage solvabiliteit betekent dat je bedrijf zwaar leunt op vreemd vermogen. Dat maakt je kwetsbaarder bij tegenvallende omzet, rentestijgingen of onverwachte rekeningen. Een gezonde solvabiliteit geeft juist meer ruimte om te investeren en een tijdelijke dip op te vangen.
hoe bereken je solvabiliteit eenvoudig
De meest gebruikte formule voor solvabiliteit is overzichtelijk en goed toepasbaar, ook als je geen financiele achtergrond hebt. Je hebt twee getallen nodig uit je balans: het eigen vermogen en het balanstotaal (het totaal van je bezittingen).
stap 1: bepaal je eigen vermogen
Het eigen vermogen vind je op de passivazijde van je balans. Het bestaat uit onder andere gestort kapitaal, reserves en ingehouden winst. In veel kleine administraties staat het simpelweg als eigen vermogen vermeld. Is je bedrijf net gestart of heb je verlies gedraaid, dan kan het eigen vermogen ook laag of zelfs negatief zijn.
stap 2: kijk naar het balanstotaal
Het balanstotaal is de som van al je bezittingen: voorraden, debiteuren, liquide middelen, machines, inventaris en eventueel panden. Dit totaalbedrag staat onderaan de activazijde van de balans. Hetzelfde bedrag staat ook aan de passivakant, omdat de balans altijd in evenwicht moet zijn.
stap 3: gebruik de formule
De eenvoudige formule is:
solvabiliteit = eigen vermogen / totaal vermogen
Vermenigvuldig de uitkomst met 100 om een percentage te krijgen. Stel dat je eigen vermogen 80.000 euro is en je balanstotaal 200.000 euro, dan is je solvabiliteit 40 procent. Dit betekent dat 40 procent van je bedrijf is gefinancierd met eigen geld en 60 procent met vreemd vermogen.
wat is een gezonde solvabiliteit
Er bestaat geen magisch getal dat voor elke onderneming geldt. Toch wordt voor veel mkb-bedrijven een solvabiliteit tussen de 25 en 40 procent vaak als redelijk tot goed gezien. Voor risicovollere sectoren, zoals horeca of start-ups, kunnen financiers een hogere solvabiliteit vragen, omdat de kans op tegenvallers daar groter is.
Belangrijk is vooral dat je de ontwikkeling in de tijd volgt. Zakt je solvabiliteit jaar na jaar, dan is dat een signaal om kritisch naar kosten, investeringen en financiering te kijken. Stijgt het percentage juist gestaag, dan bouw je stap voor stap een steviger financiele basis op voor jouw bedrijf.
